En la actualidad, la función de tesorería implica trabajar con una diversidad de monedas que pueden ser convertidas en otros mercados de divisas y que pueden ser objeto de transacción en muchos mercados de dinero, cuado se dispone de un exceso de fondos, por ejemplo en francos suizos o en el cual otro mercado de dinero siempre que se realicen las transacciones apropiadas enlos mercados de divisas.